هرچه قدر قابلیت مقایسه صورتهای مالی بیشتر باشد، عدم تقارن اطلاعاتی کمترو بازار سرمایه از کارایی بیشتری برخوردار است که سبب تخصیص بهینه منابع می گردد. بر این اساس هدف این پژوهش بررسی تاثیر ریسک مبتنی بر نوسان فروش و جریان های نقدی بر قابلیت مقایسه صورت های مالی با تاکید بر هزینه های مالکانه رقابت در شرکت های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران است. برای آزمون فرضیات پژوهش از داده های 126 شرکت پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران طی سال های 1389 تا 1396 که به روش حذف سیستماتیک انتخاب شده اند، رگرسیون چند متغیره و مدل داده-های ترکیبی استفاده شده است. نتایج پژوهش نشان می دهد نوسان فروش تاثیر منفی معنی داری بر قابلیت مقایسه صورت-های مالی دارد و این تاثیر با دخالت هزینه مالکانه رقابت (مخارج تحقیق و توسعه)، تشدید می شود ولی نوسان جریان نقدی و نوسان رشد فروش و اثر تعاملی آنها با هزینه مالکانه رقابت (مخارج تحقیق و توسعه)، تاثیر معنی داری بر قابلیت مقایسه صورت های مالی ندارند.

وجود ذرات به اندازه کافی سبک در نظریة بنیادی توصیف کنندة جهان پیرامونی، می تواند باعث ناپایداری سیاهچاله های چرخان شود که به این پدیده اَبَرتابش گفته می شود. به طور خاص اَکسیون و ذرات شبه-اَکسیونی نامزدهای مناسبی برای ایجاد چنین پدیده ای هستند. در اثر این ناپایداری، ابرِ اَکسیونی با چگالی بالا در اطراف سیاهچاله تشکیل می شود. به سیستم ساهیچاله و ابرِ اَکسیونی، اتم گرانشی اطلاق می شود. بررسی تحول این اتم گرانشی می تواند منجر به کشف اکسیون شود و یا قیدهای جدیدی بر فضای پارامتری اَکسیون ها معرفی کند. با در نظر گرفتن جملات برهم کنشی اَکسیون– فوتون و نیز اَکسیون با خودش می توان دید که ابرِ اَکسیونی تحت شرایطی ناپایدار می شود. منشأ این ناپایداری ها تشدیدِ پارامتری است که می تواند اثرات مشاهده پذیر داشته باشد. ما در این مقاله، با در نظر گرفتن باقی عوامل مؤثر در تحول ابرِ اَکسیونی حد بالا برای نرخ این ناپایداری به دست می آوریم. نتایج به دست آمده نشان می دهد که برای ساده ترین مدل های اَکسیونی این ناپایداری با نرخ بسیار کمی اتفاق می افتد؛ چرا که قبل از مؤثر شدن تشدید، خود برهم کنش ذرات باعث رمبش ابر اکسیونی می شود. ولی برای برخی مدل های خاص، تشدید می تواند به مقدار کافی بزرگ باشد تا اثرات مشاهده پذیر ایجاد کند. به علاوه، نشان خواهیم داد که تشدید ناشی از خود برهم کنش هیچ گاه به حد مؤثر خود نمی رسد.

بورس اوراق بهادار تهران پس از منع قانونی داد و ستد ارز در بازار آزاد در 1374 برای جلب سرمایه های سرگردان از اهمیت بیشتری برخوردار شده است. در این تحقیق، تغییر قیمت سهام و تأثیر آن در سرمایه گذاری و جریان سرمایه ها به سوی بازارهای دیگر رابررسی می کنیم. ناپایداری و روشن شدن علت آن در توجه به سیاستگذاریهای کلان و همچنین پیش بینی ثبات بازار سرمایه ایران می تواند رهیافتهایی برای اقتصاد ایران پیشنهاد کند. ادامه فعالیت شرکتهای موجود در بورس و همچنین نقش بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران به منزله متصدی اجرایی بورس اوراق بهادار تهران از نظر نظارت بر اجرای مقررات و در نهایت جلب اعتماد بازار سرمایه از اهمیت ویژه ای برخوردار است. بانک مرکزی جمهوری اسلامی ایران که از مجریان اصلی سیاستهای پولی اقتصاد ایران است، نسبت به ثبات و ناپایداری قیمت سهام نگرشی عمیقتر دارد. روشن شدن عوامل ناپایداری، پیشنهاد سیاستهای پولی برای اقتصاد ایران و همچنین اجرای آن از طرف بانک مرکزی رابسیار مؤثرتر می نماید.

هدف اصلی این پژوهش، تحلیل عوامل مؤثر بر ناپایداری مالی کشورهای صادرکننده نفت در سطوح مختلف از وابستگی به درآمدهای نفتی بر اساس رویکرد داده های ترکیبی آستانه ای است. در این پژوهش از شاخص «نسبت کسری بودجه بدون نفت به تولید ناخالص داخلی بدون نفت» برای سنجش شاخص ناپایداری مالی10 کشور منتخب صادرکننده نفت طی سال های 2015-2000 استفاده شده است. پس از انجام آزمون های تشخیص و تأیید الگوی اثرات تصادفی با وابستگی مقطعی و سریالی، ضمن تأیید شدن معناداری آماری اثر آستانه ای (نسبت صادرات نفتی به کل صادرات کشور) در الگو، یافته های پژوهش نشان می دهد که در سطح اطمینان 90 درصد، تأثیر درآمد دولت از حق الضرب پول بر شاخص ناپایداری مالی از نظر آماری مثبت و معنا دار است. علاوه بر این، در گروه کشورهای مورد بررسی، زمانی که وابستگی درآمدهای دولت به درآمدهای نفتی از سطح آستانه محاسبه شده (29 درصد) بالاتر باشد، تأثیر وابستگی به درآمدهای نفتی بر شاخص ناپایداری مالی بیش از 3 برابر حالتی است که وابستگی به درآمدهای نفتی کمتر از سطح آستانه باشد. یافته های این پژوهش، لزوم برنامه ریزی و جهت گیری اصولی در راستای کاهش وابستگی ساختاری بودجه دولت به درآمدهای نفتی به منظور کاهش ناپایداری مالی در کشورهای صادرکننده نفت را تأیید می کند.

هدف از کار حاضر مطالعه نقش ناپایداری دتونیشن در مساله آغازش مستقیم (انفجاری( دتونیشن در محیط های گازی بوده است. این کار با استفاده از شبیه سازی کامپیوتری و انتگرال گیری عددی از معادلات یک بعدی اولر در مختصات صفحه ای انجام شده است. برای مدل کردن احتراق در اینجا از یک واکنش تک مرحله ای که از مکانیزم آرنیوس پیروی می کند، استفاده شده است. این تحقیق نشان می دهد که پروسه آغازش برای دتونیشن های پایدار و ناپایدار مکانیزم یکسانی دارد. نتایج این تحقیق همچنین دلالت بر این امر دارند که طول تاخیر بر مبنای مدل دایم ZND طول مشخصه مناسبی برای بررسی پدیده های گذرا در مرحله به اصطلاح شبه دایم نمی باشد. همچنین مشاهده شد که برای دتونیشن ناپایدار با انرژی تحریک بسیار زیاد نمی توان یک مقدار واحد به عنوان انرژی بحرانی آغازش تعریف کرد. از نتایج دیگر به دست آمده عدم کفایت معیار زلدویچ برای تعیین انرژی بحرانی آغازش محدوده وسیعی از انرژی تحریک است. دلیل این امر عدم وجود اثرات دینامیکی در معیار زلدویچ است.